Si on vous demande d’être liquidateur testamentaire
Le terme varie d’une province à l’autre – exécuteur, représentant successoral, liquidateur, fiduciaire de la succession, représentant personnel ou administrateur. Mais les responsabilités sont essentiellement les mêmes, et elles sont parfois considérables.
Un membre de votre famille, un ami ou un associé vous demande d’être son liquidateur testamentaire. C’est un honneur. Il vous signifie ainsi qu’il a toute confiance dans votre capacité à accomplir les tâches requises.
Bien en comprendre la portée
Avant d’accepter ou de refuser cette responsabilité, il est important de bien comprendre tout ce que ce rôle comporte. Le liquidateur travaille de concert avec un notaire ou avocat pour faire homologuer le testament; fait l’inventaire de tous les biens, détermine leur valeur et, parfois, en vend certains; avise les créanciers et paye les dettes; s’occupe des réclamations en matière d’assurance vie; remplit les dernières déclarations de revenu et de rendements pour la succession; remet l’héritage aux héritiers. Mais ce ne sont que quelques-unes des principales tâches du liquidateur, il est donc préférable de s’informer pour les connaître toutes.
Évaluez aussi la complexité du patrimoine. S’il est constitué d’une résidence principale et d’épargne-retraite, votre travail pourrait être assez simple. Mais cela risque d’être fort différent si le patrimoine comprend en plus une maison de vacances aux États-Unis, une fiducie de conjoint et une propriété locative.
Et n’oubliez pas que ça prend du temps. Quelques successions se règlent en moins de 12 mois, mais pour la plupart, il n’est pas rare que cela demande un an ou deux, voire plus encore si la succession est compliquée.
Une fois votre décision prise
Si vous vous en sentez capable, être liquidateur testamentaire est une expérience satisfaisante. Le fait d’accepter est une preuve d’amitié ou d’affection. Au bout du compte, vous serez heureux d’avoir exécuté les dernières volontés de la personne défunte envers ses héritiers.
Si vous décidez de refuser, vous pourriez juger bon d’expliquer à la personne qui vous l’a demandé pourquoi vous n’acceptez pas cette charge. De cette façon, elle n’en fera pas une affaire personnelle, il se pourrait même que vos raisons l’aident à choisir un autre liquidateur.
